MODALIDAD: PRESENCIAL o A DISTANCIA.
OBJETIVO: El delito fiscal como delito base para el blanqueo de capitales.
PROGRAMA:
I.- DELITO FISCAL
1.- Tipo penal
2.- Tipos agravados
3.- Cuantía defraudada
4.- actuación de la Administración tributaria
5.- Regularización tributaria
6.- La prescripción
7.- El problema de objetos intervenidos en caja fuerte
II.- DELITO CONTABLE
1.- Cuándo se produce el delito contable. Artículos 310 y 310 bis del Código penal
2.- Dobles contabilidades
3.- No llevanza de contabilidad
4.- Gastos ficticios
5.- responsabilidad de personas jurídicas
III.- BLANQUEO DE CAPITALES
III.1.- Prevención del Blanqueo de Capitales
1.- Concepto y técnicas de blanqueo. Facturación.
2.- Sujetos obligados. Los profesionales: Abogados, economistas, contables, auditores, otros.
3.- Diligencia debida y comunicación por indicio
III.2.- Delito de Blanqueo de Capitales
1.- Tipo penal
2.- Modalidades
3.- Tipos agravados. La organización criminal
4.- Delitos subyacentes.
HOMOLOGACIONES: 3h otras materias.
IMPARTIDO POR: D. Alejandro Calvo Bressel, Jefe de Selección e Investigación del Fraude Fiscal de Baleares.
DURACIÓN: 3h
FECHA: Martes 3 de noviembre de 16 a 19h.
LUGAR: Sede del Colegio de Economistas. Av. del Gran i General Consell, 9, 1ºB, Centre, 07004 Palma, Illes Balears.
COSTE MATRÍCULA:
· Economistas, miembros del ICJCE, ICAIB, personal de la Sindicatura de Cuentas de las Islas Baleares: 55 euros.
· Colaboradores de despachos: 70 euros.
· Precolegiados CEIB, desempleados CEIB (adjuntar tarjeta demandante de empleo) y jubilados CEIB: 30 euros.
· Otros: 150 euros.
FORMAS DE SOLICITAR LA INSCRIPCIÓN:
. Si ya está dado de alta en la plataforma de formación, haga uso de su usuario y contraseña.
. Si aún no está dado de alta, entre en la plataforma y siga las instrucciones para poder inscribirse.
. Si tiene algún problema al formalizar la inscripción a través de la plataforma puede contactar con soporte técnico (e-conocimiento@agtl.es) o bien con el CEIB (ceib@economistas.org).